Encontrar informes de impuestos en Amazon es fácil. Pero entenderlos es otro mundo. La complicación de estos informes aumenta, aún más, cuando estamos vendiendo en más de un país. Y si vendemos en el Reino Unido, aún peor.
¿Por qué es tan difícil? Pues mira, es muy fácil. A Amazon no le interesa darte datos precisos sobre lo que estás ganando o gastando en su plataforma porque, cuanto más lo entiendas, más posibilidades hay de que dejes de vender en Amazon.
Impuestos de Amazon Logistics
Los vendedores de comercio electrónico reciben el mismo trato que todos los demás minoristas en línea. Como vendedor de Amazon Logistics, debes cobrar el impuesto sobre las ventas en los estados en los que tu venta cumpla dos criterios: el nexo del impuesto sobre las ventas y la tributación del producto.
Nexo del impuesto sobre las ventas
Tener un nexo en un Estado es tener la responsabilidad legal de recaudar impuestos sobre las ventas de los compradores en el Estado.Siempre tendrá nexo en su Estado de origen, pero ciertas actividades comerciales también crean nexos en otros Estados. Por ejemplo:
- Ubicación: la presencia física del negocio.
- Personal: una persona que trabaja para su negocio.
- Afiliado: una persona que anuncia sus productos a cambio de una parte de las ganancias.
- Relación de dropship: si tienes un envío de terceros a tus compradores.
- Venta de productos: en una feria u otro evento.
- Inventario: almacenamiento de inventario para la venta.
- Nexo económico: ventas excedentes en dólares o transacciones exigidas por el estado.
Nexus de inventario y Amazon FBA
Almacenar inventario para la venta en un estado es especialmente relevante para los vendedores de Amazon FBA porque, desde la perspectiva del estado, cualquier vendedor en línea que utilice recursos en su estado (carreteras para la entrega, seguridad pública en caso de emergencia, etc.) tiene un nexo. Es inteligente realizar un seguimiento de esto en una hoja de cálculo de Amazon.
Los estados con un centro logístico de Amazon en el momento de escribir este artículo son Arizona, California, Colorado, Connecticut, Delaware, Florida, Georgia, Illinois, Indiana, Kansas, Kentucky, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Nevada, New Hampshire, Nueva Jersey, Carolina del Norte, Ohio, Pensilvania, Carolina del Sur, Tennessee, Texas, Virginia, Washington, Wisconsin.
Una excepción importante
Casi todos los estados con un centro logístico de Amazon tienen una Ley de Facilitador del Mercado, que responsabiliza al mercado en línea de recaudar impuestos sobre las ventas en nombre de los vendedores. Es decir, si vende en un mercado, ese mercado debe recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas en su nombre.
Pero debe tener un permiso de impuestos sobre las ventas válido y presentar declaraciones de impuestos sobre las ventas en estados donde a) tenga un nexo de impuestos sobre las ventas b) su mercado recaude y remita impuestos sobre las ventas en su nombre. Y si realiza ventas en otras plataformas, debe cobrar el impuesto sobre las ventas de todas las ventas a compradores en los estados donde tiene nexo.
Tributación del producto
En general, los bienes personales tangibles están sujetos a impuestos, los servicios no lo son. También tenga en cuenta que algunas categorías comunes de productos no están sujetas a impuestos o se gravan de manera diferente en algunos estados (comestibles, ropa y libros de texto). La mayoría de los bienes tangibles están sujetos a impuestos en la mayoría de los estados.
Cómo cumplir con los impuestos sobre las ventas
El siguiente paso después de determinar el nexo y la tributación de su producto es registrarse en ese estado para cobrar el impuesto sobre las ventas. Debe hacer esto antes de comenzar a cobrar impuestos sobre las ventas, ya que los estados consideran ilegal cobrar impuestos sobre las ventas sin un permiso.
Al hacerlo, se le asignará una frecuencia de presentación de impuestos sobre las ventas y una fecha de vencimiento, que dependerá de su volumen de ventas. Por lo tanto, es importante estar atento a las cartas u otras comunicaciones de su estado una vez que esté registrado.
Cómo cobrar el impuesto sobre las ventas en Amazon
Amazon recauda impuestos sobre las ventas en nombre de los vendedores en la mayoría de los estados con un centro logístico de Amazon, recauda el 2.9% de cada transacción para recaudar el impuesto sobre las ventas.
En los estados que no requieren que Amazon recaude impuestos sobre las ventas en nombre de los vendedores, deberá asegurarse de que está recaudando impuestos sobre las ventas de sus clientes de Amazon FBA.
El motor de recaudación de impuestos de Amazon, una vez que le diga lo que desea recaudar, cobrará la tasa correcta, le permitirá agregar "códigos de impuestos" a los productos y le permitirá elegir si desea o no cobrar el impuesto sobre las ventas en el envío y el envoltorio de regalos.
Cómo denunciar y presentar el impuesto sobre las ventas de Amazon FBA
Cuando llegue la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos sobre las ventas, deberá informar cuánto impuesto sobre las ventas ha recaudado de los clientes en cada estado y presentar sus declaraciones de impuestos sobre las ventas.
Informar sobre el impuesto sobre las ventas recaudado de Amazon Amazon Logistics
Los estados quieren saber cuánto impuesto a las ventas ha recaudado en el estado y cuánto recaudó de los compradores en cada condado, ciudad y otro distrito fiscal.
Para descargar un formulario de informe de Amazon:
- inicia sesión en Seller Central y haz clic en Seller Central
- Ir informes
- Ir a Pagos
- Generar informe de intervalo de fechas (elija el período de presentación)
- Utilice la automatización de impuestos sobre las ventas para generar un informe para usted
Presentar declaraciones de impuestos sobre las ventas de Amazon Amazon Logistics
Es hora de presentar sus declaraciones de impuestos sobre las ventas y remitir el impuesto sobre las ventas que recaudó, puede hacer esto:
- En línea iniciando sesión en el sitio web de la autoridad tributaria de su estado y enviando una declaración de impuestos sobre las ventas.
- Automáticamente a través de su software de impuestos sobre las ventas.
Importante
- Presenta declaraciones de impuestos sobre las ventas en los estados en los que tengas un permiso de impuesto sobre las ventas activo, incluso si Amazon recauda en tu nombre. Asegúrese de reportar TODAS las ventas para evitar discrepancias en sus devoluciones y preguntas del departamento de ingresos del estado.
- Siempre presente "cero declaraciones": si no recaudó ningún impuesto sobre las ventas durante el período impositivo, los estados aún requieren que presente antes de la fecha límite, y algunos de ellos incluso impondrán una multa si no presenta.
- Aproveche los descuentos: poco más de la mitad de los estados de EE. UU. Permiten a los vendedores en línea quedarse con un pequeño porcentaje del impuesto sobre las ventas que ha recaudado como un pequeño "agradecimiento" monetario por sus esfuerzos para recaudar y remitir el impuesto.